НДФЛ с дивидендов в 1С8

Вопрос от пользователя Людмила:

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как отразить в отчете 2 ндфл выплату дивидендов учредителю если он является сотрудником и получает з/п  в 1С бухгалтерия? В моей программе при формировании справки 2НДФЛ отражается только з/п. Может быть начисление дивидендов и НДФЛ нужно производить не документом "операция"? Спасибо!

Ответ:

Добрый день, Людмила!
 
Для того, чтобы верно отразить операции по дивидендам в 1С БП 2.0 необходимо внести следующие документы:
 
- Для начисления Вам потребуется документ Операции, введенные вручную (Меню -> Операции -> Операции введенные вручную), отразим в документе проводки Дт 84.01 Кт 70 на сумму начисленных дивидендов и Дт 70 Кт 68.01 на сумму удержанного НДФЛ, см. рис.1.

Рисунок 1. 

Затем Вам нужно отразить НДФЛ в документе "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ" (Меню -> Зарплата ->Данные учета зарплаты во внешней программе -> Ввод доходов НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ).

При вводе документа нужно заполнить закладки НФЛ: доходы и налоги и НДФЛ удержанный, см. рис.2, рис.3.

Рисунок 2.

Рисунок 3.

Далее Вам потребуется документ "Расходный кассовый ордер" (Меню -> Касса -> Расходный кассовый ордер), операция Прочий расход, отразив выплату дивидендов, см. рис.4, рис.5.

Рисунок 4.

Рисунок 5.

Таким образом, в данном примере мы рассмотрели начисление, выплату дивидендов.
Отличие отражения данных операций в 1С БП 3.0 в том, что для учета сумм доходов НДФЛ вам потребуется документ Операция учета НДФЛ (Сотрудники и зарплата- Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ)

Рисунок 6.